In onze gemeente wordt de afvalstoffenheffing geheven op basis van het Diftar-systeem. De afvalstoffenheffing bestaat uit een vastrecht deel en een variabel deel. De hoogte van het variabel deel wordt bepaald door het aantal aangeboden kilo's restafval en door het aantal ledigingen van de restcontainer. Het aanleveren van zowel de PMD- als de GFT-container is gratis.
Het BBV schrijft voor dat het tarief van de afvalstoffenheffing niet meer dan 100% kostendekkend mag zijn. Verschillen tussen de begroting en de rekening worden verrekend met de bestemmingsreserve afval. Als de reserve onvoldoende hoog is om een nadeel te dekken komt het nadeel ten laste van de Algemene Middelen.
In de volgende overzichten zijn de tarieven, de afvalstromen en de kostendekkendheid voor 2024 weergegeven. De verschillen tussen de begroting en de jaarrekening worden toegelicht.
Tarieven 2024 voor de burger:
Bij de legesverordening 2024 zijn de volgende tarieven vastgesteld. | |
|---|---|
Vast tarief: | € 157,21 per aansluiting |
Variabel tarief: | € 0,25 per kilo restafval |
€ 4,00 per lediging container restafval | |
€ 2,00 per opening ondergrondse container (rest) | |
€ 0,00 per kilo GFT/PMD | |
Afvalbrengpunt (ABP): | € 0,15 per kilo grof huishoudelijk afval |
€ 0,00 per kilo grof tuinafval | |
Inzamelingsfrequentie: | 3 wekelijks (GFT/PMD), 6 wekelijks (rest) |
Aantal aansluitingen: | 11.150 |
Betaalde poorttarieven bij Attero voor de gemeente: | |
Verbrandingsbelasting: | € 39,23 per ton |
Poorttarief GRIJS (gemengd): | € 40,43 per ton |
Poorttarief GRIJS (grof): | € 44,92 per ton |
Poorttarief GROEN: | € 60,00 per ton |
Aantallen tonnages/ledigingen 2024
Afvalstromen | Tonnages | Ledigingen | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
Begroting 2024 | Rekening 2024 | Verschil | Begroting 2024 | Rekening 2024 | Verschil | |
Restafval (grijs)* | 1.500 | 1.770 | 270 | 60.000 | 61.654 | 1.654 |
Groenafval (GFT) | 3.400 | 3.364 | -36 | 114.000 | 111.040 | -2.960 |
Plastic, Metaal & Drankkartons (PMD)** | 960 | 867 | -93 | 146.000 | 142.426 | -3.574 |
Grof (huishoudelijk) afval ABP | 460 | 527 | 67 | n.v.t. | n.v.t. | n.v.t. |
Grof tuinafval ABP | 2.100 | 2.343 | 243 | n.v.t. | n.v.t. | n.v.t. |
Totaal | 8.420 | 8.871 | 451 | 320.000 | 315.120 | -4.880 |
*) Inclusief 23 ton aan ondergronds restafval (variabele opbrengst) en 162 ton afgekeurd PMD (geen opbrengst). | ||||||
**) Inclusief 162 ton afgekeurd PMD wat via een andere route is afgevoerd. | ||||||
Kostendekkendheid 2024
Totale kosten afval | Begroting 2024 | Rekening 2024 | Verschil |
|---|---|---|---|
1. Algemene kosten afval | 567.157 | 620.283 | 53.126 |
2. Huis aan huis inzameling | 677.831 | 602.114 | -75.717 |
3. Afvalbrengpunt (ABP) | 331.516 | 307.566 | -23.950 |
4. Overige afvalstromen | 225.785 | 220.984 | -4.801 |
5. Overige indirecte kosten | 849.228 | 856.435 | 7.207 |
Subtotaal kosten | 2.651.517 | 2.607.381 | -44.136 |
6. Storting voorziening (onderuitputting) | 50.248 | 50.248 | |
Totaal kosten | 2.651.517 | 2.657.629 | 6.112 |
Totale opbrengsten | 2.601.420 | 2.614.042 | 12.622 |
7. Negatief saldo uit de reserve | -50.000 | -43.490 | 6.510 |
Kostendekkingspercentage | 100% | 100% | 0 |
Toelichting verschillen Begroting 2024/Rekening 2024
In de tabellen worden voordelen ten opzichte van de primitieve begroting negatief weergegeven en nadelen ten opzichte van de begroting positief weergegeven. De kostendekkendheid wordt berekend na eventuele mutaties in de reserve.
De werkelijke uitgaven afvalstoffen waren in 2024 totaal € 6.112 hoger dan begroot. De opbrengsten waren € 12.622 hoger dan begroot. Een bedrag van € 43.490 is onttrokken uit de bestemmingsreserve afval om de kosten te dekken.
Op begrotingsbasis is een inschatting gemaakt van de ingeleverde kilo's en ledigingen. De hoeveelheid ingeleverd huishoudelijk restafval ten opzichte van de begroting is 270 ton hoger. Deze 270 ton bestaat onder andere uit 23 ton ondergronds restafval (variabele opbrengst) en 162 ton afgekeurd PMD (geen opbrengst). Het aantal ledigingen (grijs) is in 2024 ook gestegen. De ingeleverde kilo's en het aantal ledigingen GFT en PMD zijn ten opzichte van de begroting licht afgenomen.
De hoeveelheid ingeleverd grof huishoudelijk afval en grof tuinafval zijn ten opzichte van de begroting toegenomen.
Toelichting lasten/uitgaven afval
1. Algemene kosten afval
De werkelijke algemene lasten afval waren € 53.126 hoger dan begroot. De verhoging wordt hoofdzakelijk veroorzaakt door loonstijgingen van het personeel en een vertraging in de te ontvangen vergoedingen voor zwerfafval.
2. Huis aan huis inzameling
De werkelijke kosten voor de huis aan huis inzameling waren € 75.717 lager dan begroot. Het voordeel ontstaat door lagere kapitaallasten, lagere kosten ondergrondse containers en minder ingezamelde kilo's GFT.
3. Afvalbrengpunt (ABP)
Ondanks dat er meer kilo's zijn ingeleverd op het ABP, vallen de kosten € 23.950 lager uit dan begroot. Dit voordeel wordt grotendeels veroorzaakt door lagere doorberekende kosten werf.
4. Overige afvalstromen
Ten opzichte van de begroting vallen de kosten € 4.801 lager uit. Het voordeel ontstaat deels door de lagere kosten voor inzameling oud papier door scholen en verenigingen en deels door lagere kosten van de bladbakken. Daarentegen zijn de kosten van PMD hoger, veroorzaakt door onverwachte hogere afkeur PMD (162 ton).
5. Overige indirecte kosten
De overige indirecte kosten zorgen ook voor een marginaal voordeel, namelijk € 7.207. Dit verschil is niet nader geanalyseerd.
6. Storting voorziening (onderuitputting)
Het voordeel op de kapitaallasten (€ 50.249) wordt gestort in de voorziening afval (conform BBV). De stand van de voorziening afval is na storting 2024 € 127.499.
7. Negatief saldo uit de reserve
Het saldo op afval wordt ieder jaar ten gunste of ten laste gebracht van de reserve afval. In 2024 is het resultaat op afval een voordeel van € 6.510 ten opzichte van de begroting. De stand van de reserve is na uitname 2024 € 138.159.
Toelichting baten/inkomsten afval
De werkelijke inkomsten afvalstoffen zijn per saldo € 12.622 hoger dan begroot. Dit voordeel werd vooral veroorzaakt door een hogere opbrengst vanuit het afvalbrengpunt. Er zijn in 2024 meer kilo's ingeleverd bij het afvalbrengpunt.